Obras y proyectos: facturar por partes

Una obra (o un proyecto, o un expediente: la palabra de tu oficio, §23.4) reúne a un cliente con sus presupuestos, sus facturas, sus horas y sus gastos, y te dice cuánto llevas facturado, cobrado y ganado. Es opcional: una factura suelta sigue siendo posible. Obras y proyectos los gestionan el propietario y los administradores.

25.1 · La lista y una obra nueva

Obras (en Trabajo) lista las que siguen sin cerrar, con su estado, lo presupuestado, lo facturado (con el % de avance) y lo pendiente de cobro. Se busca por código, nombre o cliente, y se filtra por estado y por cliente.

+ Nueva obra (o Crear obra con este presupuesto, §24.8): el Cliente, el Código (se propone solo, año y número), el Nombre, una descripción, la Dirección de la obra si no es la del cliente, el Inicio y el Fin previsto. En Horas y garantía, el precio de la hora y las horas previstas (si las apuntas) y la Retención de garantía con sus meses (§27.3). Pulsa Crear la obra.

Una obra pasa por En preparación, En curso, Terminada y Cerrada (o Cancelada), con los botones de su ficha.

25.2 · La ficha y su economía

Arriba, el cliente, la dirección, las fechas y, si la hay, la garantía. Si la obra tiene facturas en borrador, un aviso lo dice con Revisarlas. Debajo, la Economía:

• Presupuestado: la base de los presupuestos aceptados.
• Facturado: la base de las facturas emitidas, con lo que queda.
• Cobrado y Pendiente de cobro: con IVA; lo pendiente dice también la garantía retenida y cuándo se cobra.
• Gastos imputados a la obra, Horas y su coste (si las apuntas) y el Margen: lo facturado menos los gastos y el coste de las horas.

Más abajo están sus Presupuestos (con + Nuevo presupuesto para esta obra), sus Facturas, los Hitos, las Certificaciones, las Horas y los Gastos.

25.3 · Facturar: el anticipo

El bloque Facturar tiene todas las maneras de facturar la obra: Anticipo, Hito, Certificación, Horas, Gastos repercutibles y Liquidación final. Todo se crea en borrador para que lo revises antes de emitirlo.

Anticipo: un porcentaje o un importe a cuenta de un presupuesto aceptado. Si el presupuesto mezcla tipos de IVA, se reparte entre ellos en proporción, con una línea por tipo. Pulsa Crear el borrador.

25.4 · El plan de hitos

Para cobrar por fases («30 % al firmar, 40 % a mitad, 30 % al entregar»): + Añadir hito, con su descripción, un porcentaje de lo presupuestado o un importe sin IVA, y la fecha prevista. Facturar este hito crea su borrador. Debajo se ve cuánto suma el plan. Un hito facturado ya no se cambia ni se borra, y la portada avisa de los que tocan.

25.5 · Certificaciones a origen

En la obra que se cobra por lo ejecutado, + Nueva certificación (o Facturar → Certificación). En cada partida del presupuesto escribes lo ejecutado a origen: desde el principio de la obra hasta hoy, no solo este mes. Se puede escribir en cantidad o en % de la partida (Escribir lo ejecutado). La columna Este periodo es la diferencia con la certificación anterior, y eso es lo que se factura. Pon la fecha y el periodo y pulsa Certificar y crear el borrador.

Si una partida pasa de lo presupuestado (un exceso de medición), sale en amarillo y hay que confirmarlo.

El borrador lleva cada partida con la cantidad del periodo. En esta obra para un contratista, sin IVA por la inversión del sujeto pasivo y con la retención de garantía (§27.3):

Ver e imprimir abre la certificación en una hoja propia: presupuestado, a origen, anterior y este periodo de cada partida, los totales y las firmas del contratista y de la propiedad. Descargar PDF o Imprimir.

25.6 · Gastos de la obra y gastos repercutibles

Una factura de un proveedor se apunta en Gastos (§12.4) o con + Añadir gasto en la obra. Elige la Obra para que cuente en su margen y, si se la vas a cobrar al cliente a lo que te costó, marca Repercutir al cliente. Con el modo profesional, el gasto lleva además la Retención de IRPF que le practiques al proveedor, la Fecha de vencimiento y la Forma de pago de su factura (manual del modo profesional).

Facturar → Gastos repercutibles lista los gastos de la obra marcados para repercutir que todavía no están en ninguna factura, con el IVA de la factura del proveedor. Pulsa Crear el borrador.

25.7 · La liquidación final

Al terminar, Facturar → Liquidación final hace la última factura: todas las partidas de los presupuestos aceptados menos lo ya facturado a cuenta, con una línea «A deducir» por cada tipo de IVA de cada factura. Las facturas de horas, de gastos repercutidos y las recurrentes salen sin marcar, porque se cobran aparte del presupuesto. Pulsa Crear la liquidación en borrador.